迪拜的税务系统：终极指南
迪拜是创新和奢华的代名词，但对于全球的企业家、专业人士和投资者来说，其最大的吸引力可以归结为一个词：税务。告别复杂的税收制度和高额的税收负担。在这里，我们清晰直接地剖析了为什么阿联酋的税务框架是实现您财富增长的最强大工具之一。
即时计算您在迪拜的节税额 🇦🇪
发现将您的税务居住地迁至迪拜每年可以节省多少。输入您的收入，并与一个标准的欧洲税收体系进行比较。结果会让您大吃一惊。
💡 提示：在阿联酋，高达375,000迪拉姆（约100,000美元）的利润享受0%的公司税。超过该数额的部分，适用9%的税率。
在本指南中您会发现什么？
1. 个人所得税：真正的0% 💰
这是迪拜税务吸引力的核心，也是成千上万专业人士每年迁居于此的主要原因。在阿拉伯联合酋长国，没有个人所得税。就这么简单。
这意味着您作为个人所产生的100%收入都归您所有。没有月度预扣税，也没有复杂的个人收入年度申报。
这项零税收政策适用于：
- ✅ 工资： 您从雇主那里收到的薪水将全额存入您的账户。
- ✅ 自由职业者收入： 您所有专业活动的利润都归您所有。
- ✅ 公司股息： 您从本地或外国公司获得的股息不征税。
- ✅ 资本收益： 出售股票、加密货币或其他资产的利润不征税。
- ✅ 房地产租金收入： 您在迪拜的出租物业收入没有直接的税收负担。
这一优势不仅增加了您的储蓄和投资能力，还极大地简化了您的财务生活。您可以在阿联酋政府官方门户网站上查看更多详情。
2. 新公司税：对您有利的细则 🏢
2023年，阿联酋引入了公司税，以使其体系与国际标准保持一致。然而，其设计极具战略性，仍然是世界上最具吸引力的制度之一。
其结构很简单：
- 年净利润不超过 375,000 迪拉姆（约100,000美元 / 95,000欧元）的部分，税率为0%。
- 仅对超过该门槛的利润部分征收9%的税。
对国际业务的关键优势：自由区（Free Zones）。
在迪拜40多个自由区之一设立的公司，只要符合某些要求（例如不在阿联酋“主大陆”直接运营），就可以继续享受长达50年的0%公司税优惠。这使其成为顾问、贸易商、电子商务和国际服务公司的理想结构。您可以在联邦税务局（FTA）的网站上找到官方信息。
3. 视觉比较：一个实际案例 📊
有时，数字比语言更有说服力。让我们看一个简化的例子，一家位于自由区的咨询公司年利润为150,000欧元。
| 项目 | 在迪拜（自由区）🇦🇪 | 在欧洲国家（平均税率40%）🇪🇺 |
|---|---|---|
| 年毛利润 | 150,000 € | 150,000 € |
| 公司税 | 0 € | – 60,000 € (约) |
| 净利润（归股东） | 150,000 € | 90,000 € |
| 股息税（个人所得税） | 0 € | – 22,500 € (约净利润的25%) |
| 最终到手金额 | 150,000 € | 67,500 € |
这是一个简化的例子。欧洲的税收负担可能会有所不同。然而，结构上的差异是显而易见的，潜在的节省是巨大的。
4. 其他需要考虑的税种
为了保持透明度，有必要提及迪拜存在的其他税费：
- 增值税（VAT）： 一个非常低的5%的一般税率，适用于大多数商品和服务。这是世界上最低的之一。
- 关税： 通常为进口商品价值的5%。
- 市政费： 适用于房地产（年租金价值的5%）和酒店住宿。
- “罪恶税”（消费税）： 对烟草、能量饮料和酒精饮料等特定产品征收高额税款。
至关重要的是，没有遗产税、赠与税或财富税。您的财富将为子孙后代得到保护。
5. 如何从该系统中受益？获得税务居民身份 🛂
要合法地利用迪拜的税务系统并停止在您的原籍国纳税，仅仅开设一个银行账户是不够的。您必须成为阿拉伯联合酋长国的税务居民。
被视为阿联酋税务居民的主要标准是：
- 在12个月内在阿联酋停留至少183天。
- 您的“切身利益中心”在该国（拥有住房、工作等）。
实现这一目标不可或缺的第一步是获得居住签证。对于企业家和投资者来说，最常见的方式是通过创建公司。通过在迪拜成立自己的公司，您就有资格获得投资者签证，这是您通往税务居民身份的大门。
6. 关于迪拜税务的常见问题
迪拜是避税天堂吗？
不是。迪拜是一个低税收管辖区，但不是避税天堂。阿联酋已签署多项税务信息交换协议（CRS），并符合经合组织（OECD）的标准。关键在于真实的税务居民身份，而不是隐藏资产。
如果我住在迪拜，我需要在我的原籍国申报任何东西吗？
一旦您在阿联酋获得税务居民身份并在您的原籍国办理了税务注销，您对全球收入的纳税义务就转移到了阿联酋（税率为0%）。但是，您可能仍需申报在原籍国产生的收入（例如，在那里的房产租金）。正确的税务规划至关重要。
我可以在欧洲保留我的银行账户吗？
可以。作为阿联酋的税务居民，您可以在世界任何地方拥有账户和资产。得益于CRS协议，您的欧洲银行会向阿联酋当局报告您的账户余额，而在阿联酋这些收益不征税，从而合法透明地完成了闭环。