Налоговая система Дубая: полное руководство
Дубай — синоним инноваций и роскоши, но для предпринимателей, профессионалов и инвесторов со всего мира его главная привлекательность заключается в одном слове: налогообложение. Забудьте о сложных налоговых системах и высоких налоговых нагрузках. Здесь мы четко и прямо объясняем, почему налоговая система ОАЭ является одним из самых мощных инструментов для роста вашего капитала.
Мгновенно рассчитайте свою налоговую экономию в Дубае 🇦🇪
Узнайте, сколько вы могли бы экономить ежегодно, перенеся свое налоговое резидентство в Дубай. Введите свои доходы и сравните результаты со стандартной европейской налоговой системой. Разница вас удивит.
💡 Напоминание: в ОАЭ прибыль до 375 000 дирхамов (около 100 000 долларов США) облагается 0% корпоративным налогом. Свыше этой суммы применяется ставка 9%.
Что вы найдете в этом руководстве?
1. Подоходный налог с физических лиц: реальные 0% 💰
Это основа налоговой привлекательности Дубая и главная причина, по которой тысячи профессионалов переезжают сюда каждый год. В Объединенных Арабских Эмиратах нет подоходного налога для физических лиц. Все очень просто.
Это означает, что 100% дохода, который вы получаете как физическое лицо, принадлежит вам. Нет ежемесячных удержаний и сложных годовых деклараций о ваших личных доходах.
Эта политика нулевого налогообложения распространяется на:
- ✅ Зарплаты: зарплата, которую вы получаете от вашего работодателя, поступает на ваш счет в полном объеме.
- ✅ Доходы фрилансера: вся прибыль от вашей профессиональной деятельности принадлежит вам.
- ✅ Дивиденды от компаний: дивиденды, которые вы получаете от ваших компаний, как местных, так и иностранных, не облагаются налогом.
- ✅ Прирост капитала: прибыль от продажи акций, криптовалют или других активов не подлежит налогообложению.
- ✅ Доходы от недвижимости: доходы от аренды вашей недвижимости в Дубае не облагаются прямым налогом.
Это преимущество не только увеличивает ваши возможности для сбережений и инвестиций, но и значительно упрощает вашу финансовую жизнь. Вы можете найти более подробную информацию на официальном портале правительства ОАЭ.
2. Новый корпоративный налог: мелкий шрифт, который вам выгоден 🏢
В 2023 году ОАЭ ввели корпоративный налог, чтобы привести свою систему в соответствие с международными стандартами. Однако он был разработан настолько стратегически, что до сих пор остается одним из самых привлекательных режимов в мире.
Структура проста:
- 0% налог на чистую годовую прибыль до 375 000 AED (приблизительно 100 000 USD / 95 000 EUR).
- 9% налог только на сумму прибыли, которая превышает этот порог.
Ключевое преимущество для международного бизнеса: свободные экономические зоны (Free Zones).
Компании, зарегистрированные в одной из более чем 40 свободных экономических зон Дубая, могут по-прежнему пользоваться 0% корпоративным налогом на срок до 50 лет, при условии соблюдения определенных требований (например, не вести деятельность непосредственно на «материковой» части ОАЭ). Это делает их идеальной структурой для консультантов, трейдеров, компаний в сфере электронной коммерции и международных услуг. Официальную информацию можно найти на сайте Федерального налогового управления (FTA).
3. Наглядное сравнение: практический пример 📊
Иногда цифры говорят больше слов. Рассмотрим упрощенный пример консалтинговой компании в свободной экономической зоне, которая генерирует 150 000 евро годовой прибыли.
| Понятие | В Дубае (Free Zone) 🇦🇪 | В европейской стране (средняя ставка 40%) 🇪🇺 |
|---|---|---|
| Годовая валовая прибыль | 150 000 € | 150 000 € |
| Корпоративный налог | 0 € | — 60 000 € (прибл.) |
| Чистая прибыль (для акционера) | 150 000 € | 90 000 € |
| Налог на дивиденды (подоходный) | 0 € | — 22 500 € (прибл. 25% от чистой прибыли) |
| Итоговая сумма в вашем кармане | 150 000 € | 67 500 € |
Это упрощенный пример. Налоговая нагрузка в Европе может варьироваться. Однако структурная разница очевидна, и потенциальная экономия огромна.
4. Другие налоги, которые следует учитывать
Для сохранения прозрачности важно упомянуть другие налоги и сборы, существующие в Дубае:
- НДС (VAT): очень низкая общая ставка в 5%, которая применяется к большинству товаров и услуг. Это одна из самых низких ставок в мире.
- Таможенные пошлины: обычно 5% от стоимости импортируемых товаров.
- Муниципальные сборы: применяются сборы на недвижимость (5% от годовой стоимости аренды) и на проживание в отелях.
- «Налоги на грех» (акцизы): высокие налоги на определенные товары, такие как табак, энергетические напитки и алкогольные напитки.
Важно отметить, что нет налогов на наследство, дарение или имущество. Ваш капитал защищен для будущих поколений.
5. Как вы можете воспользоваться этой системой? Получив налоговое резидентство 🛂
Чтобы законно воспользоваться налоговой системой Дубая и перестать платить налоги в своей стране происхождения, недостаточно просто открыть банковский счет. Вы должны стать налоговым резидентом в Объединенных Арабских Эмиратах.
Основные критерии для признания налоговым резидентом ОАЭ:
- Пребывание в стране не менее 183 дней в течение 12-месячного периода.
- Наличие «центра жизненных интересов» в стране (наличие жилья, работы и т.д.).
Первым и обязательным шагом для этого является получение резидентской визы. Самый распространенный способ для предпринимателей и инвесторов — через создание компании. Учредив собственную компанию в Дубае, вы получаете право на инвесторскую визу, которая является вашим путем к налоговому резидентству.
6. Часто задаваемые вопросы о налогообложении в Дубае
Является ли Дубай налоговым офшором?
Нет. Дубай — это юрисдикция с низкими налогами, но не налоговый офшор. ОАЭ подписали множество соглашений об обмене налоговой информацией (CRS) и соответствуют стандартам ОЭСР. Ключевым моментом является подлинное налоговое резидентство, а не сокрытие активов.
Если я живу в Дубае, должен ли я что-то декларировать в своей стране происхождения?
После того как вы получите налоговое резидентство в ОАЭ и сниметесь с налогового учета в своей стране происхождения, ваше обязательство платить налоги с мировых доходов переходит в ОАЭ (где оно составляет 0%). Однако вам все равно может потребоваться декларировать доходы, полученные в вашей стране происхождения (например, от аренды недвижимости там). Правильное налоговое планирование имеет решающее значение.
Могу ли я сохранить свои банковские счета в Европе?
Да. Будучи налоговым резидентом ОАЭ, вы можете иметь счета и активы в любой точке мира. Благодаря соглашениям CRS ваш европейский банк будет сообщать о ваших остатках властям ОАЭ, где эти доходы не облагаются налогом, что замыкает круг законным и прозрачным образом.